Изпиране на пари оценка на риска на вашата фирма: какво трябва да знаете.
Изпиране на пари оценка на риска
Нашия колега предлага някои практически стъпки, които можете да предприемете, за да подходите към оценката на риска на вашата фирма срещу изпирането на пари (AML) в светлината на преразгледаните насоки на Групата за афинитет на правния сектор.
От юни 2017 г. от фирмите се изисква да извършат оценка на риска от изпиране на пари (AML) за цялата фирма. Тази оценка на риска се изисква съгласно член 18, параграф 1 от Регламента за изпиране на пари, финансиране на тероризъм и прехвърляне на средства (информация за платеца) от 2017 г. („регламентите за AML“).
В тази публикация ще се опитам да кажа какво трябва да обхване оценката, както и ще предложа някои практически съвети.
Какво казва регламентът?
Регламент 18 от правилата за борба с изпирането на пари определя, че фирмите трябва да предприемат подходящи стъпки за идентифициране и оценка на рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма в тяхната фирма.
Освен това регламентът посочва, че фирмите трябва да вземат предвид информацията, налична от техния надзорен орган – който за повечето фирми е Органът за регулиране на адвокатите (SRA). Те също трябва да вземат предвид рисковите фактори, свързани с:
- техните клиенти;
- страните и географските райони, в които фирмата оперира;
- продукти или услуги на фирмата;
- сделки на фирмата;
- каналите за доставка на тези услуги.
Когато извършват тази оценка на риска, фирмите трябва също да вземат предвид своя размер и естеството на работата, която предприемат. Освен това фирмите трябва да водят запис на всички предприети стъпки за оценка на собствените си рискови фактори.
И накрая, регламентът гласи, че SRA може да поиска преглед на оценката на риска на фирмата.
Какви насоки са налични?
След прилагането на правилата за AML SRA значително увеличи фокуса си върху спазването на AML. За тази цел SRA проведе редица посещения на фирми, както и поиска оценка на риска от AML на фирмите за преглед.
Като последица от тези посещения и прегледи, SRA издаде предупредително известие относно спазването на регулациите и насоките относно изискването за оценка на риска от AML за цялата фирма.
Освен това насоките на групата за афинитет на правния сектор, публикувани през януари 2021 г., имат много полезно ръководство, което очертава какво трябва да обхваща оценката на риска от AML на фирмата и как може да се подходи към това.
Какво трябва да имате предвид?
Оценката на риска от SRA
Както е посочено в самия регламент, вашата фирма трябва да вземе предвид информацията, предоставена от SRA и оценката на риска от AML на SRA.
За тази цел, ако SRA прецени, че определена дейност е високорискова и вашата фирма я предприеме, би било разумно да се уверите, че тя е покрита във вашата собствена оценка на риска и подходящо оценена на риска.
Използвайте шаблоните внимателно
SRA отбеляза в своите прегледи, че някои фирми са използвали шаблони (които, разбира се, имат своето приложение), но не са ги адаптирали достатъчно към съответната фирма.
Научете повече за оценката на риска от SRA
Оценката на риска от AML се извършва по поръчка на вашата фирма и затова трябва да адресира всички практически области, географски проблеми, как вашата фирма обслужва клиентите и т.н.
Форматиране
Няма определен формат за оценка на риска.
Вашата фирма може да завърши вашата оценка като електронна таблица или текстов документ или таблица. SRA изготви шаблон за оценка на риска, който можете да използвате като отправна точка.
Оценете риска си и покрийте с лъжица политики, контроли и процедури
Целта на оценката е да се разбере по-добре риска от AML на вашата фирма. Както и да се въведат политики, контроли и процедури (PCP). (както се изисква съгласно правило 19). За смекчаване на идентифицирания риск. Какви PCP да се въведат естествено ще бъде продиктувано от оценката на риска, която си дадете.
Точки за отразяване в оценката
Както беше посочено по-горе, AML регламентите дават списък на много високо ниво. Следното може да бъде вашата отправна точка.
Въпроси, които трябва да си зададете
Помислете за клиентите на вашата фирма и си задайте следното:
Помислете за държави и географски райони, в които вашата фирма оперира или получава средства от:
Помислете за услугите, които вашата фирма предоставя и за транзакциите, с които участва, и преценете колко рискови са тези дейности. Това може да се използва за оценка на:
Помислете за транзакционния риск:
Помислете как предоставяте услугите си – лице в лице или дистанционно:
Помислете за вашите хора:
Контролен списък на SRA
SRA изготви контролен списък, за да помогне на фирмите да изготвят своята оценка на риска.
Преглед
Вашата фирма трябва да остави място в документа за оценка. За да отбележи кога е бил прегледан последно, за да можете да покажете, че го преглеждате редовно.
Няма определени часове за преглед, но би било препоръчително да го преглеждате поне веднъж годишно. Два-три пъти обаче една година е за предпочитане, особено ако вашата фирма извършва работа във високорискови категории.
Когато преглеждате оценката на риска, това е добра възможност да прегледате и вашата политика за AML.
Не забравяйте, че оценката на риска от AML на фирмата е жив документ. Той трябва да се преразглежда и коригира на редовни интервали. Не позволявайте да стане прашно.
Полезна информация
РЕГЛАМЕНТ НА ЕВРОПЕЙСКИЯ ПАРЛАМЕНТ И НА СЪВЕТА
относно информацията, придружаваща преводите на средства и определени криптоактиви (преработен текст)
За връзка с нас, моля използвайте следните КОНТАКТИ